Bur n. 107 del 24 settembre 2019

Materia: Bilancio e contabilità regionale

Deliberazione della Giunta Regionale n. 1291 del 10 settembre 2019

Variazione al bilancio di previsione 2019-2021 e al documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione 2019-2021 ai sensi dell'art. 51, comma 2, D.Lgs. 118/2011. (Provvedimento di variazione n. BIL058) // VINCOLATE.

Il Vicepresidente Gianluca Forcolin riferisce quanto segue.

La L.R. 45/2018 ha approvato il documento contabile secondo gli schemi previsti dal D.Lgs. 118/2011, allocando le risorse finanziare delle entrate in Titoli e Tipologie e delle spese in Missioni, Programmi e Titoli, per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale.

La DGR 1928/2018 ripartisce le unità di voto del bilancio in Categorie per l’entrata e in Macroaggregati per la spesa.

Il Decreto n. 12/2018, del Segretario Generale della Programmazione, ha approvato il Bilancio finanziario gestionale 2019-2021 che provvede per ciascun esercizio, a ripartire le categorie in capitoli e i macroaggregati in capitoli e in articoli ai fini della gestione e rendicontazione ed ad assegnare ai dirigenti titolari dei centri di responsabilità di cui all’art. 30, L.R. 39/2001, i capitoli e le risorse necessarie al raggiungimento degli obiettivi individuati. Lo stesso Decreto, ha approvato altresì il “Bilancio finanziario gestionale 2019-2021. Capitoli di entrata e di spesa del perimetro sanitario di cui all’art. 20, c.1 D.Lgs. 118/2011 (art. 39, c. 13, D.Lgs. 118/2011)”, ai sensi dell’art. 39, comma 13, D.Lgs. 118/2011.

L’art. 51, comma 2, lettera a), D.Lgs. 118/2011, prevede che nel corso dell’esercizio la Giunta regionale possa apportare con proprio atto le variazioni del bilancio di previsione e del documento Tecnico di accompagnamento riguardanti l’istituzione di nuove tipologie di bilancio, per l'iscrizione di entrate derivanti da assegnazioni vincolate a scopi specifici nonché per l'iscrizione delle relative spese, quando queste siano tassativamente regolate dalla legislazione in vigore.

Viste le richieste pervenute con note:

• 21.08.2019 prot. 366952, della UO Sistema dei Controlli e Attività Ispettive, riguardante l’assegnazione di risorse relative all’assistenza tecnica delle Autorita' di audit dei programmi 2014/2020 cofinanziati dall'Unione Europea, di € 11.000,00 per l’anno 2019 e di € 40.000,00  per l’anno 2020;
• 29.08.2019 prot. 374594, della Direzione Agroambiente, Caccia e Pesca, riguardante la variazione delle assegnazioni per il Programma di Cooperazione Transfrontaliera Interreg V-A Italia-Croazia 2014-2020, progetto “Adri.SmArFish", a seguito della riprogrammazione della spesa, con incremento di competenza e cassa per € 18.360,00, a valere sul FESR per l’anno 2019, e riduzione di competenza per € 3.825,00, a valere sul FESR per l’anno 2020 e riduzione di competenza per € 14.535,00 a valere sul FESR per l’anno 2021;
• 27.08.2019 prot. 371896, della Direzione Enti Locali e Servizi Elettorali, riguardante la rimodulazione delle risorse di cui al Fondo Comuni aree di confine con riduzione di € 121.562,72 dall’anno 2019 e aumento di € 64.380,80 nell’anno 2020 e di € 57.181,92 nell’anno 2021, a seguito della modifica del cronoprogramma di spesa per l’attuazione degli interventi a sostegno delle attività di management, conduzione, coordinamento, monitoraggio e controllo di cui all’Intesa del 30.11.2017;
• nota 27.08.2018 prot. 371432, della Direzione Lavoro, riguardante l’assegnazione statale per il concorso agli oneri di funzionamento dei Centri per l’impiego Regionali, ai sensi dell’art. 33, D.Lgs. 150/2015, del Decreto del 05.07.2019 del Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali di concerto con il Ministero dell’Economia e delle Finanze, risorse anno 2019, per € 19.019.326,21;
• nota 23.08.2019 prot. 369380, della Direzione Promozione Economica e Internazionalizzazione, riguardante l’assegnazione da parte di Veneto Sviluppo S.p.A. per il recupero delle risorse relative al fondo di rotazione del turismo, di cui all’art. 101,  L.R. 33/2002, per € 350.000,00;
• 14.08.2019 prot. 362549 e prot. 362556, della Direzione Infrastrutture Trasporti e Logistica, riguardanti l’assegnazione statale per il programma di recupero e razionalizzazione degli immobili e degli alloggi di edilizia residenziale pubblica di proprietà dei Comuni e degli Istituti autonomi per le case popolari comunque denominati, di cui ai D.M. Infrastrutture e Trasporti del 03.10.2018 e del 16.05.2019, per l’importo complessivo di € 1.628.777,02 per l’annualità 2019, di € 749.173,18 per  l’annualità 2020 e di € 701.677,88 per l’annualità 2021;
• 22.08.2019 prot. 368315, della Direzione Servizi Sociali, riguardante l’assegnazione statale per gli interventi in favore di coloro che al compimento della maggiore età vivano fuori dalla famiglia di origine a seguito di provvedimento dell’autorità giudiziaria, di cui all’art. 1, comma 250, L.  205/2017, come da Decreto n. 281 del 25.07.2019, del Direttore Generale per la Lotta alla Povertà e per la Programmazione Sociale – Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali, per € 353.535,35, annualità 2018;
• 30.08.2019 prot. 377613, della Direzione Lavoro, riguardante assegnazione statale per il finanziamento di progetti di formazione destinati ai lavoratori occupati, annualità 2010, ai sensi dell’art. 6, comma 4, L. 53/2000, di cui al Decreto del Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali di concerto con il Ministero dell’Economia e delle Finanze D.I. 106/Segr. D.G./2013 del 13/02/2013, per  € 1.391.568,07;
• 16.08.2019 prot. 363037 e 30.08.2019 prot. 377656, della Direzione Ambiente, riguardante l’assegnazione di risorse statali relative al Programma di Cooperazione transnazionale “Central Europe” 2014-2020 – progetto “GreenerSites”, per  € 51,93 per l’anno 2019;
• 02.09.2019 prot. 378171, della Direzione Prevenzione, Sicurezza Alimentare, Veterinaria, riguardante l’assegnazione del saldo del finanziamento per l’anno 2018 per il funzionamento dell’I.Z.S. delle Venezie, di cui alla nota prot. 184681 del 11.07.2019 del Ministero dell’Economia e delle Finanze – IGESPES – Ufficio VIII , per € 6.946.862,00;
• 28.08.2019 prot. 373272, della Direzione Servizi Sociali, riguardante l’assegnazione statale per fronteggiare le spese relative all’assistenza per l’autonomia e la comunicazione personale degli alunni con disabilità fisiche o sensoriali di cui all’atto CU Repertorio n. 31 del 17.04.2019 – Intesa ai sensi dell’art. 1, comma 947,  L. 208/2015 , per € 6.803.769,00 per l’anno 2019.

Con nota 19.08.2019 prot. 364396, della Direzione Risorse Strumentali SSR, viene richiesto l’adeguamento del riparto del finanziamento del Servizio Sanitario Regionale per l’anno 2019 (quota indistinta).

L’atto rep. n. 88/CSR del 06.06.2019 della Conferenza permanente per i rapporti tra lo Stato, Regioni e le Province Autonome di Trento e Bolzano, avente ad oggetto “Intesa, ai sensi dell’articolo 115, comma 1, lett. a), del decreto legislativo 31 marzo 1998, n. 112, sulla proposta del Ministero della salute di deliberazione del CIPE concernente il riparto tra le Regioni delle disponibilità finanziarie per il Servizio Sanitario Nazionale per l’anno 2019”, definisce l’assegnazione alla Regione della somma complessiva pari a € 9.001.515.386,00.

Il valore finale del Fondo Sanitario Regionale 2019 risulta essere pari ad € 9.001.515.386,00 con un aumento complessivo di 103.105.475,00 rispetto al valore iniziale pari a € 8.898.409.911,00;  a seguito della predetta variazione la differenza tra il totale complessivo della mobilità attiva (interregionale ed internazionale) pari € 450.508.541,00 e il totale della mobilità passiva (interregionale ed internazionale) pari ad € 285.501.242,00 risulta essere pari ad € 165.007.299,00.

Si procede pertanto all’adeguamento dello stanziamento complessivo delle risorse destinate al Servizio Sanitario Regionale anno 2019, mediante un aumento complessivo pari a € 103.105.475,00 allocando le stesse nelle entrate riferite al finanziamento sanitario indistinto e al riallineamento delle spese già finanziate dal Fondo Sanitario regionale 2019.

Si tratta ora di iscrivere le relative risorse, apportando:

• le opportune variazioni al bilancio di previsione 2019-2021, come da Allegati A e B alla presente deliberazione;
• le opportune variazioni al documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione 2019-2021, come da  Allegati C e D alla presente deliberazione.

L’art. 10, comma 4, D.Lgs. 118/2011, prevede che alle variazioni al bilancio di previsione, siano allegati i prospetti di cui all’allegato 8 del citato D.Lgs. da trasmettere al Tesoriere, come da Allegati E e F alla presente deliberazione.

Il punto 11.8 dell’Allegato 4/2, D.Lgs 118/2011 “Principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria” prevede che “Nei casi in cui sono predisposte più delibere di variazione di bilancio senza che sia possibile prevederne i tempi di approvazione, la compilazione della prima e dell’ultima colonna dello schema per il tesoriere, riguardanti lo stanziamento aggiornato, prima e dopo la variazione, può dare luogo a incertezze, non essendo possibile prevedere lo stanziamento aggiornato alla data di approvazione della variazione. Di conseguenza, la prima e l’ultima colonna dello schema della variazione di bilancio per il tesoriere, possono essere compilate dopo l’approvazione della delibera di variazione, a cura del responsabile finanziario.”

Alla luce di tale principio, si procede ad allegare i citati prospetti alle variazioni al bilancio senza la compilazione della prima e dell’ultima colonna, che sarà completata a cura del Responsabile finanziario che provvederà al successivo inoltro al Tesoriere dopo l’approvazione della delibera di variazione.

Il relatore conclude la propria relazione e propone all'approvazione della Giunta regionale il seguente provvedimento.

LA GIUNTA REGIONALE

UDITO il relatore, il quale dà atto che la struttura competente ha attestato l'avvenuta regolare istruttoria della pratica, anche in ordine alla compatibilità con la vigente legislazione statale e regionale, e che successivamente alla definizione di detta istruttoria non sono pervenute osservazioni in grado di pregiudicare l'approvazione del presente atto;

VISTO il D.Lgs. 23.06.2011, n. 118 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2, L. 05.05.2009, n. 42”;

VISTA la L.R. 29.11.2001, n. 39 “Ordinamento del bilancio e della contabilità della Regione”;

VISTA la L.R. 27.12.2011, n. 29 “Ordinamento del Bollettino Ufficiale della Regione del Veneto in versione telematica”;

VISTO l’art. 2, comma 2, lett. b), L.R. 31.12.2012, n. 54 “Legge regionale per l’ordinamento e le attribuzioni delle strutture della Giunta regionale in attuazione della legge regionale statutaria 17.04.2012, n. 1 ‘Statuto del Veneto’”;

VISTA la L.R. 21.12.2018, n. 45 “Bilancio di previsione 2019-2021”;

VISTA la DGR 802 del 27.05.2016 “Organizzazione amministrativa della Giunta regionale: istituzione delle Direzioni in attuazione dell’art. 12, L.R. 54/2012, come modificato dalla L.R. 17.05.2016, n. 14”;

VISTA la DGR 1928 del 21.12.2018 “Approvazione del documento tecnico di accompagnamento al Bilancio di previsione 2019-2021”;

VISTO il Decreto n. 12 del 28.12.2018 del Segretario Generale della Programmazione “Bilancio Finanziario Gestionale 2019-2021”;

VISTE le note delle strutture regionali precedentemente richiamate.

delibera

1. di dare atto che le premesse, compresi gli Allegati A, B, C, D, E, F, formano parte integrante e sostanziale del presente provvedimento;
2. di apportare al bilancio di previsione 2019-2021 le variazioni come da Allegati A e B;
3. di apportare al documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione 2019-2021 le variazioni secondo quanto riportato dagli Allegati C e D;
4. di allegare al presente provvedimento di variazione i prospetti di cui all’allegato 8, D.Lgs. 118/2011, da trasmettere al Tesoriere, secondo le modalità e il contenuto indicato in premessa, come risulta dagli Allegati E e F;
5. di dare atto che presso la Direzione Bilancio e Ragioneria sono archiviate tutte le documentazioni e gli atti che fanno riferimento alla presente deliberazione;
6. di dare atto che la presente deliberazione non comporta spesa a carico del bilancio regionale;
7. di pubblicare il presente atto nel Bollettino ufficiale della Regione;
8. di incaricare la Segreteria della Giunta di comunicare al Consiglio regionale la variazione suddetta ai sensi dell’art. 58, comma 5, L.R. 39/2001.

(seguono allegati)

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