Bur n. 97 del 25 settembre 2018

Materia: Bilancio e contabilità regionale

Deliberazione della Giunta Regionale n. 1280 del 10 settembre 2018

Variazione al Bilancio di previsione 2018-2020 e al documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione 2018-2020 ai sensi dell'art. 51, comma 2, D.Lgs. 118/2011. (Provvedimento di variazione n. BIL061) // VINCOLATE.

Il Vicepresidente Gianluca Forcolin riferisce quanto segue.

La L.R. 47/2017 ha approvato il documento contabile secondo gli schemi previsti dal D.Lgs. 118/2011, allocando le risorse finanziare delle entrate in Titoli e Tipologie e delle spese in Missioni, Programmi e Titoli, per ciascuno degli anni considerati nel bilancio triennale.

La DGR 10/2018 ripartisce le unità di voto del bilancio in Categorie per l’entrata e in Macroaggregati per la spesa.

Il Decreto n. 1/2018, del Segretario Generale della Programmazione, ha approvato il Bilancio finanziario gestionale 2018-2020 che provvede per ciascun esercizio, a ripartire le categorie in capitoli e i macroaggregati in capitoli e in articoli ai fini della gestione e rendicontazione ed ad assegnare ai dirigenti titolari dei centri di responsabilità di cui all’art. 30, L.R. 39/2001, i capitoli e le risorse necessarie al raggiungimento degli obiettivi individuati. Lo stesso Decreto, ha approvato altresì il “Bilancio finanziario gestionale 2018-2020. Capitoli di entrata e di spesa del perimetro sanitario di cui all’art. 20, c.1 D.Lgs. 118/2011 (art. 39, c. 13, D.Lgs. 118/2011)”, ai sensi dell’art. 39, comma 13, D.Lgs. 118/2011.

L’art. 51, comma 2, lettera a), D.Lgs. 118/2011, prevede che nel corso dell’esercizio la Giunta regionale possa apportare con proprio atto le variazioni del bilancio di previsione e del documento Tecnico di accompagnamento riguardanti l’istituzione di nuove tipologie di bilancio, per l'iscrizione di entrate derivanti da assegnazioni vincolate a scopi specifici nonché per l'iscrizione delle relative spese, quando queste siano tassativamente regolate dalla legislazione in vigore.

Viste le richieste pervenute con:

• nota 09.08.2018 prot. 333292, della Direzione Beni Attività culturali e sport, riguardante l’assegnazione statale per progetti relativi all’insediamento, alla promozione e allo sviluppo del sistema delle residenze artistiche di cui al Decreto del Ministero per i beni e le attività culturali del 27.07.2017, per € 33.333,00 per l’anno 2018;
• nota 09.08.2018 prot. 333745, della Direzione Prevenzione, Sicurezza alimentare, Veterinaria, riguardante l’assegnazione statale per interventi urgenti diretti a fronteggiare le emergenze nel settore avicolo di cui all’art. 1, c. 509, L. 205/2017, per € 2.804.800,00 per l’anno 2018;
• nota 04.09.2018 prot. 359544 e nota 13.08.2018 prot. 337146, della Direzione Infrastrutture Trasporti e Logistica, riguardante la rimodulazione delle assegnazioni relative al Piano operativo infrastrutture a valere sulle risorse del FSC 2014-2020, a seguito della modifica del cronoprogramma di spesa per complessivi 2.000.000,00 con  riduzione di risorse dagli esercizi 2018 e 2019  ed aumento nell’esercizio 2020;
• nota 13.08.2018 prot. 337251, della Direzione Servizi Sociali, riguardante l’assegnazione comunitaria per il finanziamento del programma “Erasmus+” di cui alla quietanza del 08.02.2018 n. 12 della Tesoreria centrale dello Stato, per € 4.944,00 per l’anno 2018;
• nota 16.08.2018 prot. 339854, della Direzione Servizi Sociali, riguardante l’assegnazione statale per il finanziamento di interventi per prevenire e reprimere le pratiche di mutilazione genitale femminile, di cui al decreto del Ministero della Salute – Direzione Generale della Prevenzione Sanitaria del 05.06.2018, per € 15.677,71;
• nota 21.08.2018 prot. 342872 della Direzione Lavoro, riguardante l’assegnazione delle risorse relative al reintroito di progetti a valere sulla programmazione POR FSE 2014-2020, per un importo pari ad € 343.404,86 (di cui € 171.702,42 a valere sul FSE, € 119.589,62 a valere sul FDR e € 52.112,82 a titolo di cofinanziamento regionale);
• nota 17.07.2018 prot. 301512, dell’Area Risorse Strumentali e la DGR 471/2018, riguardante la somma di € 3.762,80 riferita a crediti Iva e Inail facenti seguito alla cancellazione della ditta Veneziana Edilizia Canalgrande s.p.a. in liquidazione dal Registro delle Imprese e della chiusura della procedura di liquidazione, al fine di regolarizzare contabilmente la cessione pro-soluto in favore della Regione del Veneto dei crediti vantati dalla stessa in qualità di Socio Unico;
• nota 23.08.2018 prot. 345250, della Direzione Infrastrutture Trasporti e Logistica, riguardante l’operazione di permuta di beni immobili di cui all’Accordo transattivo del 01.08.2018 fra Regione del Veneto e Dinamica S.r.l., per € 44.500,00;
• nota 03.09.2018 prot. 357597, della Direzione Agroalimentare, riguardante l’assegnazione delle risorse dal Fondo di solidarietà nazionale per gli interventi finanziari a sostegno delle imprese agricole che hanno subito danni a produzioni e strutture aziendali non assicurabili, riparto 2017, di cui alla nota 12.07.2018 prot. 21980 e al Decreto n. 33619 del 22.12.2017 del Ministero delle Politiche Agricole Alimentari e Forestali, pari ad € 833.004,00;
• nota 31.08.2018 prot. 355757 della Direzione Farmaceutico-Protesica-Dispositivi medici, riguardante l’assegnazione di risorse derivanti dal sistema payback, per complessivi € 10.740.635,45;
• nota 03.09.2018 prot. 356505, della Direzione Relazioni Internazionali, Comunicazione e SISTAR e  Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri del 01.12.2017, riguardante l’assegnazione statale della quota di riparto del Fondo per le politiche relative ai diritti e alle pari opportunità di cui all’art. 5 del D.L. 93/2013, per l’anno 2017, per € 972.428,00;
• nota 03.09.2018 prot. 356965, della Direzione Difesa del Suolo, riguardante l’assegnazione dal Commissario Straordinario Delegato per il Rischio Idrogeologico nel Veneto di cui al D.P.C.M. 15.09.2015 relativa al pagamento delle prestazioni professionali soggette a ritenuta fiscale, per complessivi € 130.000,00;
• nota 31.08.2018 prot. 354944, della Direzione Protezione Civile e Polizia Locale, riguardante l’assegnazione statale per il rimborso degli oneri di volontariato ai sensi D.P.R. 194/2001 per attività svolte in eventi vari di cui alla Bolletta della Tesoreria regionale del 21.08.2018 n. 31813, per € 1.181,34;
• nota 24.08.2018 prot. 347218 della Unità Organizzativa AdG Italia-Croazia, riguardante l’assegnazione di risorse per il Programma di Cooperazione transfrontaliera Interreg V-A Italia-Croazia 2014-2020 per € 80.400,00 (di cui € 22.900,00 a valere sul FESR e € 57.500,00 a titolo di FDR) per l’anno 2018, per € 11.123.000,00 (di cui € 10.107.500,00 a valere sul FESR e € 1.015.500,00 a titolo di FDR) per l’anno 2019 e per € 10.901.000,00 (di cui € 9.873.000,00 a valere sul FESR e € 1.028.000,00 a titolo di FDR) per l’anno 2020;
• nota 07.08.2018 prot. 329601 della Direzione Turismo, riguardante l’assegnazione di risorse per il Programma di Cooperazione transfrontaliera Interreg V-A Italia-Croazia 2014-2020 – progetto “Tourism4All” per € 18.050,00 (di cui € 15.342,50 a valere sul FESR e € 2.707,50 a titolo di FDR) per l’anno 2018, per € 138.075,00 (di cui € 117.363,75 a valere sul FESR e € 20.711,25 a titolo di FDR) per l’anno 2019 e per € 93.875,00 (di cui € 79.793,75 a valere sul FESR e € 14.081,25 a titolo di FDR) per l’anno 2020;
• nota 03.09.2018 prot. 357686 della Struttura di Progetto Strategia Regionale della Biodiversità e dei Parchi, riguardante l’assegnazione di risorse comunitarie per il Programma LIFE+ 2014-2020 – progetto “REDUNE” per € 324.524,00 per l’anno 2018;
• nota 22.08.2018 prot. 345018, della Direzione Lavoro, riguardante l’integrazione  per l’anno 2018 per € 1,00 rispetto a quanto stanziato con la precedente D.G.R. n. 1202 del 14.08.2018, risorse destinate al finanziamento degli oneri di funzionamento dei Centri per l’impiego Regionali, ai sensi dell’art. 33 del D.Lgs. 150/2015, del Decreto del 15.02.2018 del Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali e del Decreto del 08.05.2018 del Segretario Generale del Ministero del Lavoro e delle Politiche Sociali;
• nota 22.08.2018 prot. 345024, della Direzione Lavoro, riguardante l’introito di contributi esonerativi e di sanzioni amministrative in materia di diritto al lavoro dei disabili, ai sensi della L. 68/1999, per € 1.665.222,58.

Con note 04.09.2018 prot. 359471 e 05.09.2018 prot. n. 361455 della Direzione Risorse Strumentali SSR, viene richiesto l’adeguamento del riparto del finanziamento del Servizio Sanitario Regionale per l’anno 2018 (quota indistinta).

L’atto rep. n. 148/CSR del 01.08.2018 della Conferenza permanente per i rapporti tra lo Stato, Regioni e le Province Autonome di Trento e Bolzano, avente ad oggetto “Intesa, ai sensi dell’articolo 115, comma 1, lett. a), del decreto legislativo 31 marzo 1998, n. 112, sulla proposta del Ministero della salute di deliberazione del CIPE concernente il riparto tra le Regioni delle disponibilità finanziarie per il Servizio Sanitario Nazionale per l’anno 2018”, definisce l’assegnazione alla Regione del Veneto della somma complessiva pari a € 8.898.409.911,00.

Il valore finale del Fondo Sanitario Regionale 2018 risulta essere pari ad € 8.898.409.911,00 comprensivo dell’incremento del saldo tra la mobilità attiva e la mobilità passiva pari ad € 88.411.638,00, con un aumento complessivo di € 227.850.067,00 rispetto al valore iniziale pari a € 8.670.559.844,00.

Si procede pertanto all’adeguamento dello stanziamento complessivo delle risorse destinate al Servizio Sanitario Regionale anno 2018, mediante un aumento complessivo pari a € 227.850.067,00 allocando le stesse nelle entrate riferite al finanziamento sanitario indistinto e al riallineamento delle spese già finanziate dal Fondo Sanitario regionale 2018.

Con nota 29.08.2018 prot. 351578 della Direzione Programmazione Economico-Finanziaria SSR, viene richiesto l’adeguamento delle risorse statali vincolate relative alle quote premiali per l’anno 2018.

L’atto rep. n. 151/CSR del 01.08.2018 della Presidenza del Consiglio dei Ministri, avente ad oggetto “Intesa, ai sensi dell’articolo 2, comma 67 bis, della legge 23 dicembre 2009, n. 191 sullo schema di decreto del Ministero della salute, di concerto con il Ministro dell’Economia e delle Finanze, di ripartizione delle quote premiali per l’anno 2018, attribuisce le risorse per € 6.889.819,00.

Si tratta ora di iscrivere le relative risorse, apportando:

• le opportune variazioni al Bilancio di previsione 2018-2020, come risulta dagli Allegati A e B alla presente deliberazione;
• le opportune variazioni al documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione 2018-2020, come risulta dagli Allegati C e D alla presente deliberazione.

L’art. 10, comma 4, D.Lgs. 118/2011, prevede che alle variazioni al bilancio di previsione, siano allegati i prospetti di cui all’allegato 8 del citato D.Lgs. da trasmettere al Tesoriere, come risulta dagli Allegati E e F alla presente deliberazione. 

Il punto 11.8 dell’Allegato 4/2, D.Lgs 118/2011 “Principio contabile applicato concernente l’attività finanziaria” prevede che “Nei casi in cui sono predisposte più delibere di variazione di bilancio senza che sia possibile prevederne i tempi di approvazione, la compilazione della prima e dell’ultima colonna dello schema per il tesoriere, riguardanti lo stanziamento aggiornato, prima e dopo la variazione, può dare luogo a incertezze, non essendo possibile prevedere lo stanziamento aggiornato alla data di approvazione della variazione. Di conseguenza, la prima e l’ultima colonna dello schema della variazione di bilancio per il tesoriere, possono essere compilate dopo l’approvazione della delibera di variazione, a cura del responsabile finanziario.”

Alla luce di tale principio, si procede ad allegare i citati prospetti alle variazioni al bilancio senza la compilazione della prima e dell’ultima colonna, che sarà completata a cura del Responsabile finanziario che provvederà al successivo inoltro al Tesoriere dopo l’approvazione della delibera di variazione.

Il relatore conclude la propria relazione e propone all'approvazione della Giunta regionale il seguente provvedimento.

LA GIUNTA REGIONALE

UDITO il relatore, il quale dà atto che la struttura competente ha attestato l'avvenuta regolare istruttoria della pratica, anche in ordine alla compatibilità con la vigente legislazione statale e regionale, e che successivamente alla definizione di detta istruttoria non sono pervenute osservazioni in grado di pregiudicare l'approvazione del presente atto;

VISTO il D.Lgs. 23.06.2011, n. 118 “Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli enti locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2, L. 05.05.2009, n. 42”;

VISTA la L.R. 29.11.2001, n. 39 “Ordinamento del bilancio e della contabilità della Regione”;

VISTA la L.R. 27.12.2011, n. 29 “Ordinamento del Bollettino Ufficiale della Regione del Veneto in versione telematica”;

VISTO l’art. 2, comma 2, lett. b), L.R. 31.12.2012, n. 54 “Legge regionale per l’ordinamento e le attribuzioni delle strutture della Giunta regionale in attuazione della legge regionale statutaria 17.04.2012, n. 1 ‘Statuto del Veneto’”; 

VISTA la L.R. 29.12.2017, n. 47 “Bilancio di previsione 2018-2020”;

VISTA la DGR 802 del 27.05.2016 “Organizzazione amministrativa della Giunta regionale: istituzione delle Direzioni in attuazione dell’art. 12, L.R. 54/2012, come modificato dalla L.R. 17.05.2016, n. 14”;

VISTA la DGR 10 del 05.01.2018 “Approvazione del documento tecnico di accompagnamento al Bilancio di previsione 2018-2020”;

VISTO il Decreto n. 1 del 11.01.2018 del Segretario Generale della Programmazione;

VISTE le note delle strutture regionali precedentemente richiamate.

delibera

1. di dare atto che le premesse, compresi gli Allegati A, B, C, D, E, F, formano parte integrante e sostanziale del presente provvedimento;
2. di apportare al Bilancio di previsione 2018-2020 le variazioni secondo quanto riportato dagli Allegati A e B;
3. di apportare al documento tecnico di accompagnamento al bilancio di previsione 2018-2020 le variazioni secondo quanto riportato dagli Allegati C e D;
4. di allegare al presente provvedimento di variazione i prospetti di cui all’allegato 8, D.Lgs. 118/2011, da trasmettere al Tesoriere, secondo le modalità e il contenuto indicato in premessa, come risulta dagli Allegati E e F;
5. di dare atto che presso la Direzione Bilancio e Ragioneria sono archiviate tutte le documentazioni e gli atti che fanno riferimento alla presente deliberazione;
6. di dare atto che la presente deliberazione non comporta spesa a carico del bilancio regionale;
7. di pubblicare il presente atto nel Bollettino ufficiale della Regione;
8. di incaricare la Segreteria della Giunta di comunicare al Consiglio regionale la variazione suddetta ai sensi dell’art. 58, comma 5, L.R. 39/2001.

(seguono allegati)

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